Cựu kế toán tham ô hơn 64 tỷ đồng

Trước đó, Hội đồng xét xử sơ thẩm của TAND TP Hà Nội tuyên phạt bị cáo Quân 3 năm 6 tháng tù, Giang 4 năm tù, cùng về tội “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”, Đỗ Thương Thương, cựu kế toán, án tù chung thân về tội “Tham ô tài sản”.

Theo cáo trạng, từ tháng 4/2014 đến tháng 3/2024, Quân làm Giám đốc BHXH quận Nam Từ Liêm (cũ), là người đứng đầu đơn vị, chủ tài khoản, người quản lý quỹ tiền mặt tại ngân hàng, nắm bắt thông tin và kiểm tra các nội dung chuyển tiền, số tiền chuyển ra khỏi tài khoản của BHXH quận Nam Từ Liêm (cũ), trực tiếp phụ trách phòng kế toán.

Đinh Tĩnh Giang được bổ nhiệm kế toán trưởng BHXH quận Nam Từ Liêm từ ngày 31/12/2020 đến tháng 3/2024. Đỗ Thương Thương là kế toán viên, có trách nhiệm tổng hợp danh sách công ty, cá nhân được chi trả tiền bảo hiểm ốm đau thai sản, lập ủy nhiệm chi trình bị cáo Giang và bị cáo Quân ký phê duyệt, rồi đề nghị ngân hàng chuyển tiền cho các công ty hoặc cá nhân được hưởng quyền lợi.

Lợi dụng chức năng, nhiệm vụ được giao, Thương đã dùng thủ đoạn, chiếm đoạt hơn 64,8 tỷ đồng của cơ quan BHXH. Theo đó, bị cáo Thương chọn các công ty được chi trả số tiền lớn rồi thay thế người nhận tiền trên bảng kê bằng thông tin của 3 cá nhân bị cáo nhờ nhận tiền giúp. Sau đó, bị cáo in ra, thay vào các trang giữa của bảng kê, đóng dấu BHXH quận Nam Từ Liêm (cũ).

Thương chuyển tài liệu trên đến ngân hàng để thực hiện việc chuyển tiền từ tài khoản của BHXH quận Nam Từ Liêm (cũ) đến tài khoản người thụ hưởng. Để tránh việc khiếu nại của các công ty, cá nhân không nhận được tiền chi trả BHXH, các đợt chuyển tiền sau đó, Thương lập khống ủy nhiệm chi, hạch toán các khoản tiền vào tài khoản 13988 (tài khoản phải thu khác), đưa tên các công ty, cá nhân này vào danh sách chi trả tiền.

Cơ quan tố tụng kết luận, từ tháng 10/2022 đến ngày 19/2/2024, Thương đã lập các ủy nhiệm chi khống, thêm vào danh sách chuyển tiền rồi chiếm đoạt hơn 64 tỷ đồng của BHXH quận Nam Từ Liêm (cũ). Số tiền chiếm đoạt được Thương sử dụng chi tiêu cá nhân hết. Còn Lê Mạnh Quân trực tiếp phụ trách bộ phận kế toán, bị cáo là người ký duyệt trên ủy nhiệm chi và bảng kê chuyển tiền. Bị cáo không kiểm tra chi tiết, rà soát việc chi bảo hiểm ốm đau, thai sản.

Hai bị cáo cũng không thường xuyên kiểm tra, rà soát tình hình tài chính của đơn vị, giám sát quá trình thực hiện công vụ của Thương nên không kịp thời phát hiện hành vi vi phạm của nhân viên kế toán diễn ra trong thời gian dài. Tuy nhiên, phiên tòa phúc thẩm đã phải tạm hoãn do bị cáo Giang vắng mặt và tòa chưa kiểm tra được việc tống đạt giấy triệu tập.

Nguồn: https://phapluatxahoi.kinhtedothi.vn/cuu-ke-toan-tham-o-hon-64-ty-dong-429715.html